以夸口超過實學的比丘為緣起的故事
佛陀因瞿迦利比丘而宣說此則巴利聖典第189則本生。瞿迦利的自信姿態，背後所藏的真實證悟遠不如其外表所許諾的那般深厚。瞿迦利曾誇口說，若有人請他，他便能在僧團前誦經，眾比丘便信以為真。他精心整裝，登上法座，然而一開口便汗流浹背，窘迫不已。他只記得開頭的一句，隨後便一片空白，慌亂地起身離開集會，由另一位更有能力的比丘將誦經完成。他的真實分量，正如這古老故事中的動物一般，在真正的壓力施加之時便顯露無遺。當比丘們在法堂中談論此事時，佛陀到來，聽聞之後，便講述了一則過去的故事。
一位信賴借來之皮勝過誠實營生的商人
在那過去世中，梵授王治理波羅奈時，菩薩生於一個富饒村莊中誠實農夫的家庭。有一位四處遊走、從村落到村落販售廉價貨物的行商，取得了一張獅皮，連鬃毛與爪子俱全。他想出一個計謀，讓自己年老的驢子免費吃草。每到一處，他便卸下驢背上的馱物，將獅皮披在驢身上，讓它在村民自己的大麥田與稻田中放開肚皮大嚼。
屢試不爽的詭計
守望人與農夫見到似乎是獅子在吞食他們的穀物，寧可逃走也不敢冒險對質。那頭被偽裝的驢子，日復一日地飽啖甘甜的大麥與熟透的小麥，在它主人從未為此付出任何代價、也未曾取得任何權利的田地上，長得肥壯起來。
大麥田中的一個清晨
一個清晨，商人在村中煮早餐時，把仍披著獅皮的驢子放進一片大麥田中。看見的守望人以為那是獅子，不敢靠近，便跑回村中示警。
全村響起的警號
村民們手持螺號與鼓，成群走出，在田地四周製造出巨大的喧鬧。除此之外並無任何計畫：他們心生恐懼，便盡其所能地製造噪音。
無法經受驚嚇的偽裝
被這陣喧鬧驚動，驢子完全忘卻了那借來的威儀，放聲嘶鳴。頃刻之間，它便將獅皮所遮掩的一切全盤洩露。
點出真相的一則偈頌
在村民之中擔任農夫的菩薩立刻辨識出那聲音，並說出一偈：這不是獅子的吼聲，也不是老虎或豹子的吼聲，而是一頭披著獅皮、毫無價值的驢子在嘶鳴。
偽裝無法避免的後果
村民發現那只是一頭驢子之後，將它毆打至骨折，並取走了獅皮。商人趕來時，發現他的驢子已奄奄一息。他也說出了自己的一偈：它原本可以在獅皮之下，長久地吃著青翠的大麥，只是牠的嘶鳴毀掉了一切。他話音剛落，驢子便死了，商人便自顧自地上路離去。
佛陀的身分認定
故事結束時，佛陀將那頭驢子認定為瞿迦利，將那位明智的農夫認定為自己。借來的自信，無論遠望時看來多麼令人信服，所承擔的風險與驢子在獅皮下所承擔的完全相同。一旦驚嚇或考驗將真實之聲帶到表面，任何偽裝都無法撐住那原本從未真正存在的東西。
超越單一大麥田的教法
最終揭穿偽裝的，並非村民的任何計畫，而是驢子自己的聲音，當喧鬧讓它受驚而不得不發聲之時。獅皮可以在很長一段時間內遮蓋驢子的形體，卻從未能遮蓋住驢子的叫聲。菩薩的角色，只是將那聲音辨識為它本來的樣子，並平實地說出來，這正是任何村落中智慧那安靜的工作。
您知道嗎？
這是伊索世界聞名的寓言「披獅皮的驢」最原初、最可考的範本。
早於希臘化時期的各種改編版本；巴爾胡特大塔上的早期佛教浮雕即刻有此故事（約西元前二世紀）。
透過聆聽聲音而非外貌來辨識冒充之人，體現了慧（般若）的分辨力。
一部核心的教誨文本，警戒矯飾、竊取名位與靈性上的偽善。
菩薩的角色在於分辨：他認出驢鳴的本來面目，並以偈頌道破；而驢子自己的聲音揭穿了騙局。